原标题：中小银行风险持续收敛 差异化内涵式发展可期
今年的《政府工作报告》提到：“积极防范金融领域风险。按照市场化、法治化原则，一体推进地方中小金融机构风险处置和转型发展，综合采取补充资本金、兼并重组、市场退出等方式分类化解风险。完善中小金融机构功能定位和治理机制，推动实现差异化、内涵式发展。”
推进中小金融机构，尤其是中小银行改革化险一直是金融业关注的焦点。目前，中小银行的风险状况如何？下一步改革化险还面临哪些难点？该如何更好推动改革化险？围绕这些问题，记者采访了多位业内人士。
高风险中小银行数量较峰值已下降一半
防范化解金融风险是金融工作的永恒主题，近年来，中小银行风险持续收敛。中国人民银行（以下简称“央行”）行长潘功胜在十四届全国人大三次会议经济主题记者会上表示，目前高风险中小银行数量较峰值已下降一半。
最新公布的监管指标也显示，截至2024年末，城商行、民营银行、农商行的资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率均满足监管标准。三类银行的资本充足率分别为12.97%、12.24%、13.48%，其中，城商行、农商行的资本充足率同比均有所增长。
国家金融监督管理总局召开的2025年监管工作会议提到，中小金融机构风险明显收敛。2024年全年累计处置不良资产超3万亿元。
现阶段，中小金融机构改革化险取得明显成效的同时，仍有部分难题待解。上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚告诉《证券日报》记者，总体来看，当前部分中小金融机构尤其是中小银行在改革化险过程中，面临着资本补充困难、不良资产处置难度较大、公司治理结构不完善、兼并重组和市场退出推进难度较大、风险化解外部支持资源不足等挑战。
综合施策增强抗风险能力
面对上述挑战，多位受访专家表示，中小银行要结合资源禀赋和区域经济产业特点，实现差异化、内涵式发展，这是根本之策。
曾刚表示，中小银行要从五方面发力。一是要明确市场定位。中小银行要立足区域经济，服务地方特色产业和中小微企业，深耕细分市场，避免与大型商业银行在同质化业务上竞争。通过聚焦特定行业或客户群体，打造专业化服务能力，形成差异化竞争优势。二是提升数字化能力。中小银行应加快数字化转型，利用金融科技提升服务效率和客户体验，通过大数据、人工智能等技术，优化风控模型，降低运营成本，提升对中小微企业和个人客户的精准服务能力。三是优化公司治理。中小银行应完善股权结构，规范股东行为，强化内部治理机制，提升决策效率和风险管理能力，通过引入战略投资者或专业管理团队，增强核心竞争力。四是创新金融产品。中小银行应根据区域经济特点和客户需求，开发特色化金融产品，如供应链金融、绿色金融、普惠金融等，满足多元化需求，增强客户黏性。五是强化风险管理。中小银行需加强资产质量管控，完善风险识别和处置机制，提升资本充足率和抗风险能力，为内涵式发展提供稳健基础。
与此同时，中小银行也可以通过兼并重组、拓宽资本补充渠道等方式增强抗风险能力。
惠誉评级亚太区金融机构评级董事徐雯超告诉记者，单纯的合并重组虽然可以减少高风险机构数量，但并不能本质上化解重组后机构继续面临的经营风险。面对净息差下行、资产质量风险持续暴露等多重压力，中小银行尤其是弱资质地区的中小银行将面临持续的经营压力，这些银行仍然需要通过存量不良资产剥离、多渠道资本注入等多重手段，以及增强自身的经营实力来实现可持续发展。
持续充实化险资源
除上述举措之外，业内人士表示，接下来，还可以从优化监管政策、充实化险资源等方面，打通改革化险过程中的难点、堵点。
招联首席研究员董希淼告诉记者，以银行业为例，应坚持“因地制宜”原则。认真按照“一省一策”要求，设计中小银行改革化险的具体方案。比如，在农村信用社改革中，各省份要根据不同情况，兼顾促进发展和防范风险双重目标，探索新机制、新模式。同时，不同地方的中小银行，改革的重点和次序应有所不同。比如，中西部地区和东北地区的中小银行应将化解风险放在首位，适当组建地市级农商银行和省级农商银行；而东部地区的中小银行应重在提升法人机构竞争力。
曾刚认为：“充实化险资源也很重要。存款保险基金可通过优化保险费率、扩大参保范围等方式增加资金积累；金融稳定保障基金则可通过财政拨款等方式充实资金池，确保应对重大风险时有充足资源。”
